关于玉林市全市与市级2014年预算执行情况和2015年预算草案的报告

关于玉林市全市与市级2014年预算执行情况和2015年预算草案的报告

——2015年2月4日在玉林市第四届人民代表大会第六次会议上

玉林市财政局

各位代表：

   受市人民政府委托，现将全市与市级2014年预算执行情况和2015年预算草案提请市四届人大六次会议审议，并请市政协委员和其他同志提出意见。

  一、2014年全市与市级预算执行情况

   2014年，在市委的正确领导下，我市各级各部门积极应对新常态下全市经济社会发展面临的新情况、新矛盾和新问题，努力克服经济下行压力等诸多困难，紧紧围绕“三年打基础、五年大变化”、建成“两城市一中心”的工作部署，着力深化改革，推进转型升级，不断改善民生，经济社会呈现稳中有进、稳中提质、稳中向好的发展态势。在此基础上，财政发展改革深入推进，预算执行情况总体良好。2014年全市组织财政收入1，281，712万元，增长12.6%；全市一般公共预算支出完成2，291，022万元，增长10.7%。同时，市财政严格贯彻落实市四届人大五次会议有关决议，促进财政管理水平不断提高。

   （一）一般公共预算执行情况

   1.全市一般公共预算执行情况。

   2014年全市一般公共预算收入总计2，437，622万元，当年一般公共预算支出2，291，022万元，上解上级支出28，579万元，安排预算稳定调节基金3，194万元，调出资金4，202万元。收支相抵，年终结余110，625万元，其中专款结转119，059万元，净结余-8，434万元［主要是县（市、区）归还历年农村“两会一部”中央专项借款］。

   全市一般公共预算总收入构成为：（1）一般公共预算收入888，126万元，完成年度预算（以下简称“预算”）的103%，同比增收133，311万元，增长17.7%。（2）转移性收入1，549，496万元。其中：上级补助收入1，369，337万元，上年结余收入102，677万元（含专款结转资金），调入预算稳定调节基金1，995万元，调入资金27，077万元，政府债券收入48，410万元。

   在全市一般公共预算收入中，税收收入完成528，325万元，完成预算的101.4%，增长21.5%。其中：增值税（含改征增值税）46，405万元，完成预算的93%，增长8.4 %；营业税71，595万元，完成预算的97.9%，下降8.4%，主要是营业税改征增值税试点范围扩大使收入下降；企业所得税42，921万元，完成预算的83.3%，增长23.1%；个人所得税10，796万元，完成预算的100.5%，增长13.6%；城市维护建设税24，881万元，下降1.5%，主要是营业税减收所致；土地增值税61，277万元，完成预算的93.4%，增长35.9%；契税35，246万元，完成预算的78.6%，下降13%。非税收入完成359，801万元，完成预算的105.5%，增长12.4%。

   全市一般公共预算支出2，291，022万元，完成年度预算的94.4%，增长10.7%。2014年，全市各级财政部门努力克服财政收入增长趋缓、收支矛盾突出等困难，不断优化支出结构，重点保障民生项目。其中：农林水支出244，245万元，增长6.4%；教育支出576，248万元，增长10.9%；社会保障和就业支出260，254万元，增长10.5%；医疗卫生与计划生育支出354，623万元，增长21.2%；节能环保支出53，421万元，增长70.6%；城乡社区支出64，896万元，增长19.8%；交通运输支出39，982万元，增长3.1%。

   需要说明的是，按财政部口径计算，2014年全市财政民生支出173.8亿元，增长9.8%，占当年全市一般公共预算支出的比重为75.8%。

   初步统计，2014年全市财政一般公共预算安排的“三公”经费支出合计22，882万元，比上年减少8，078万元，下降26.1%。其中：因公出国（境）经费支出120万元，同比减少231万元，下降65.8%；公务接待费支出7，502万元，同比减少5，737万元，下降43.3%；公务用车购置及运行维护费支出15，260万元，同比减少2，110万元，下降12.1%。

  2.市级一般公共预算执行情况

   2014年市级一般公共预算收入总计468，690万元，当年一般公共预算支出406，974万元，上解上级支出24，299万元，补助下级支出11，431万元，调出资金1，560万元。收支相抵，年终结余24，426万元（其中专款结转22，414万元）。

   （1）市级一般公共预算收入预算执行情况

   2014年市级一般公共预算总收入构成为：①一般公共预算收入243，959万元，完成预算的101.1%，增长16.2%。②转移性收入224，731万元，其中：上级补助收入144，610万元，下级上解收入9，242万元，上年结余收入35，649万元（含专款结转资金），调入资金2，230万元，地方政府债券收入33，000万元。

   在市级一般公共预算收入中，税收收入完成151，658万元，完成预算的94.7%，增长15.5%。主要税种完成情况：增值税（含改征增值税）完成18，297万元，完成预算的91.3%，增长1.9%；营业税完成20，733万元，完成预算的82.9%，下降8.1%；企业所得税完成20，954万元，完成预算的90.9%，增长34.9%；个人所得税完成5，636万元，完成预算的109.2%，增长29%。非税收入完成92，300万元，完成预算的113.6%，增长17.4%。

  （2）市级一般公共预算支出预算执行情况

   2014年市级一般公共预算支出406，974万元，完成年度预算的91.5%，比上年增长25%。各主要支出项目执行情况如下：①教育支出50，354万元，增长30.4%，主要是落实自治区和我市教育发展大会精神，进一步加大教育经费投入，继续支持玉林城区中小学校建设。②社会保障和就业支出27，013万元，增长18.8%。③医疗卫生与计划生育支出41，643万元，增长63.7%，主要是由于支出功能分类科目调整，今年起将人口与计划生育事务支出从原来的“一般公共服务支出”科目并入到该科目反映，支出相应增加。④节能环保支出12，717万元，增长62.7%。⑤城乡社区支出37，220万元，增长21%，主要是开展“园区建设攻坚年”，大力支持推进园区基础设施建设。⑥农林水支出30，780万元，增长50.9%。主要是玉东新区加大“五彩田园”项目投入。⑦资源勘探电力信息等支出48，848万元，增长214.7%，主要是加大对园区和企业的扶持力度。

   （3）总预备费安排使用情况

   市级财政预算安排总预备费3，600万元，全年动用2，400万元。其中：市直财政预算安排总预备费2，900万元，全年动用2，150万元，具体使用情况：自然灾害救助支出100万元，民生项目支出1，771万元，其他难以预见的支出279万元。玉东新区财政预算安排总预备费700万元，全年动用250万元，具体使用情况：突发事件处置支出137万元，民生项目支出57万元，其他难以预见的支出56万元。全部项目均已反映在相关支出科目中。

  （4）“三公”经费执行情况

   初步统计，2014年市级财政一般公共预算安排的“三公”经费支出合计6，939万元，比上年减少2，428万元，下降25.9%。其中：因公出国（境）经费支出101万元，同比减少196万元，下降66.0%；公务接待费支出2，097万元，同比减少1，417万元，下降40.3%；公务用车购置费支出150万元，同比减少457万元，下降75.3%；公务用车运行维护费支出4，592万元，同比减少357万元，下降7.2%。

   （二）政府性基金预算执行情况

   1.全市政府性基金预算执行情况

   2014年全市政府性基金预算收入总计515，379万元，其中：当年政府性基金收入292，979万元，完成预算的51.4%，下降19.5%，主要是土地出让金收入减少；转移性收入222，400万元。当年政府性基金预算支出323，953万元，完成预算的59.3%，下降25%；上解上级支出780万元，补助下级支出15，129万元，调出资金16，470万元。收支相抵，年终滚存结余159，047万元。

   2.市级政府性基金预算执行情况

   2014年市级政府性基金预算收入总计192，816万元，其中：当年基金收入135，505万元，完成预算的36.7%，下降11.2%，主要是土地出让金收入不完成预算；转移性收入57，311万元。当年政府性基金支出139，200万元，完成预算的33.9%，下降12.8%，主要是受土地出让金收入不完成预算的影响；补助下级支出15，129万元。收支相抵，年终滚存结余38，487万元。

   （三）社会保险基金预算执行情况

   1.全市社会保险基金预算执行情况

   2014年全市社会保险基金预算收入合计393，030万元，完成预算的102.6%，增长7.8%。其中：失业保险基金收入14，345万元，增长14.3%；城镇职工基本医疗保险基金收入61，575万元，增长7.9%；工伤保险基金收入3，527万元，增长5.4%；生育保险基金收入3，115万元，增长8.5%；新型农村合作医疗基金收入213，013万元，增长9.1%；城镇居民基本医疗保险基金收入22，184万元，增长19.9%；城乡居民基本养老保险基金收入75，271万元，增长3.5%。

   2014年全市社会保险基金预算支出合计346，193万元，完成预算的107.7%，增长9.4%。其中：失业保险基金支出6，002万元，增长0.2%；城镇职工基本医疗保险基金支出58，415万元，增长6.5%；工伤保险基金支出1，373万元，下降7.0%；生育保险基金支出1，353万元，下降0.4%；新型农村合作医疗基金支出209，940万元，增长3.1%；城镇居民基本医疗保险基金支出8，450万元，增长31.4%；城乡居民基本养老保险基金支出60，660万元，增长5.2%。

   收支相抵，2014年全市社会保险基金预算收支结余46，837万元，年终滚存结余313，074万元。

   2.市直社会保险基金预算执行情况

   2014年市直社会保险基金预算收入合计104，746万元，完成预算的119.3%，增长8.0%。其中：失业保险基金收入14，345万元，增长14.3%；城镇职工基本医疗保险基金收入61，575万元，增长7.9%；工伤保险基金收入3，527万元，增长5.4%；生育保险基金收入3，115万元，增长8.5%；城镇居民基本医疗保险基金收入22，184万元，增长19.9%。

   2014年市直社会保险基金支出合计75，593万元，完成预算的116.3%，增长14.4%。其中：失业保险基金支出6，002万元，增长0.2%；城镇职工基本医疗保险基金支出58，415万元，增长6.5%；工伤保险基金支出1，373万元，下降7.0%；生育保险基金支出1，353万元，下降0.4%；城镇居民基本医疗保险基金支出8，450万元，增长31.4%。

   收支相抵，2014年市直社会保险基金预算收支结余29，153万元，年终滚存结余170，149万元。

   以上报告的数字均是整理期统计数，执行结果以决算数为准。待财政决算编成后再按《中华人民共和国预算法》和《广西壮族自治区预算监督条例》的有关规定，报市人大常委会备案。

   （四）落实市四届人大五次会议对2014年预算的决议有关情况。

   1.狠抓财政收支执行管理。

   一是全面加强对财税收入工作的领导。针对严峻复杂经济形势对财政增收的不利影响，各级政府和财税部门从年初开始就狠抓财政收入组织工作，全面深入分析财政收入增减因素及增长潜力，加强财源税源培植，采取及时分解落实财政收入任务、定期通报财政收入进度、开展财政收入工作督查等措施，依法加强税收和非税收入征管，确保了全市财政收入的平稳增长。2014年全市财政收入完成128.2亿元，总量在全区排名第5位，增幅排名第3位。在确保完成全年财政收入目标任务的同时努力降低非税收入占比，2014年全市非税收入占一般公共预算收入的比重为40.5%，比上年下降1.9个百分点，财政收入质量进一步提高。二是进一步加强财政支出管理。加强各类资金统筹安排，加大财政结余结转资金和暂付款的清理工作力度，继续从严控制一般性支出，科学合理调度财政资金，强化部门预算执行主体责任，切实加快预算支出进度，2014年全市一般公共预算支出进度达到94%，财政资金使用效益进一步提高。同时认真审核、严格把关，确保财政资金安全运行。

  2.多措并举促进经济发展。

   围绕我市“三年打基础，五年大变化”、建成“两城市一中心”工作目标，多渠道筹措资金，同时积极争取自治区转贷地方政府债券资金4.841亿元，全力支持开展“三个年一活动”，切实发挥财政资金在稳增长调结构方面的重要作用。一是围绕“园区建设攻坚年”，大力支持推进产业园区建设。安排资金3.2亿元，重点支持龙潭产业园、中医药健康产业园、玉柴产业新城等八大园区建设，着力打造玉林经济发展新的增长点。支持联创公司新增融资5亿元推进玉柴产业新城一期工程建设。二是围绕“城市形象提升年”，大力支持城市基础设施建设。市本级财政落实城市建设资金6.37亿元，新增郁江引水、棚户区改造、土地储备、城建、创园等项目融资约18亿元，大力支持加快玉林城区风貌改造、棚户区改造、市政基础设施、创建国家园林城市、玉东新区“五彩田园”、南流江百里长廊、玉东湖等项目建设，着力提升城市形象和品质。三是围绕“修机场、建码头、接高铁”三件大事，大力支持玉林民用机场、玉林火车站站房改造、绣江复航工程、铁山港东岸码头及配套交通设施等重大项目，构筑“通江达海”的现代立体交通新格局，全面打通“东靠南下”交通大动脉。四是围绕“商贸兴市”战略和建设北部湾城市群商贸中心目标，推动商贸业和旅游业加快发展。安排扶持商贸物流业专项资金，加快推进毅德国际商贸城、红星美凯龙家居广场等大型商贸物流项目建设。安排专项资金扶持旅游产业发展。五是围绕创建“国家非公经济发展示范城市”目标，继续支持实施“抓大壮小扶微”工程和“全民创业”工程。为切实解决中小企业融资难题，市财政投入1，000万元（累计8，000万元）金融担保风险补偿基金与广西金融投资集团共建担保体系，支持中小企业发展。六是支持推进农村产权确权工作。

   3.统筹兼顾保障民生支出。

   贯彻落实好各项惠民生政策，切实发挥财政对民生投入的保障作用。按财政部口径计算，2014年全市财政民生支出173.8亿元，比上年增加15.5亿元，增长9.8%，占一般公共预算支出的比重为75.8%。一是教育投入不断加大，支持教育事业加快发展。全市财政教育投入57.62亿元，玉林高中新校区、玉林高中初中部、玉州区万秀小学、玉东新区新石棠小学、玉林市幼儿园城东分园已建成投入使用，大班额、入学难问题进一步缓解。二是大力支持社会保障和就业、医疗卫生事业发展。完善社会保障体系，全市社会保障和就业支出26.03亿元。继续推进医药卫生体制改革，全市医疗卫生与计划生育支出35.46亿元，其中投入18.82亿元支持城镇居民医保和新农合人均政府补助标准提高到320元，投入1.9亿元支持人均基本公共卫生服务经费标准提高到35元。三是安居惠民工程稳步推进。全市财政共投入3.5亿元，支持保障性安居工程建设。此外，支持市城投公司作为借款主体向国开行融资额度47亿元用于我市棚户区改造项目，缓解了我市棚户区改造资金不足的瓶颈。四是大力支持九洲江流域环境污染治理工作，共落实自治区和市级财政补助资金6.3亿元（含广东省3亿元），污染治理取得阶段性成果。五是科技、文化、体育等事业加快发展。全市科学技术支出1.91亿元，支持科技创新和科技事业发展；全市文化体育与传媒支出3.24亿元，支持创建“国家公共文化服务体系示范区”，加快构建公共文化体育服务体系。玉林市文化艺术中心已建成投入使用；市博物馆已进入装修布展阶段；玉林市图书馆新馆前期筹建工作基本完成；王力博物馆完成可研报告评估工作；玉林市群众艺术馆新馆、非物质文化遗产展示中心前期筹建工作有序推进。

   4.积极构建厉行节约体系。

   一是完善“三公”经费管理制度，印发《玉林市市直党政机关差旅费管理办法》、《玉林市市直会议费管理办法》、《玉林市市直外宾接待经费管理办法》、《玉林市市直培训费管理办法》，转发《广西壮族自治区因公短期出国培训费用管理办法》和《广西壮族自治区因公临时出国经费管理办法》给市直各单位执行，着力规范出差、会议、接待、培训等公务支出管理。二是加强“三公”经费使用监督管理。首先是在预算编制环节实行源头控制。从2014年起，要求市直各部门预算单位单独编制“三公”经费预算并实行“三公”经费零增长。其次是在预算执行环节进行严格把关。运用科技手段对“三公”经费实行动态监控，对公务开支要求使用公务卡支付。年度预算执行过程中不予办理“三公”经费支出预算追加，建立“三公”经费月报制度，强化预算约束。根据自治区公车改革部署，从2014年10月1日起全面停止党政机关和事业单位公务用车购置审批。

  5.有序推进财税体制改革。

   一是调整福绵区土地出让金缴拨管理办法。福绵区范围内的土地出让金直接缴入福绵区财政，列入福绵区财政预算管理，减少审批环节，提高资金使用效率。二是深化预算管理制度改革。2014年首次将“三公”经费预算表和预算绩效目标编报工作纳入部门预算编制系统，做到与部门预算“同布置，同编制，同审核，同批复”。同时由各主管部门汇总编制“大部门预算”，真正实现“一个部门一本预算”。草拟《关于市直试行国有资本经营预算的实施意见》，在完善政府预算体系方面前进了一步；草拟《玉林市直财政拨款结转结余资金管理办法》，进一步规范结转结余资金管理。三是稳步推进预算公开工作。2014年，市直共有85个部门（单位）在玉林市政府门户网站和广西政府信息公开平台向社会公开了部门预决算和“三公”经费预决算，自觉接受社会监督。各县（市、区）预算公开工作也有序推进。四是按照中央和自治区统一部署推进税制改革和行政审批制度改革。稳步推进“营改增”试点工作，从2014年6月1日对电信行业开展“营改增”试点工作，目前进展顺利；积极落实支持小微企业等优惠政策，取消一批行政事业性收费项目；开展清理财税优惠政策调查摸底工作。五是着力加强政府性债务管理。按照中央和自治区统一部署全面开展我市政府存量债务清理甄别核查工作。积极配合审计部门开展土地出让收支和耕地保护情况审计和稳增长跟踪审计工作。六是着力加强财政监督检查。积极开展财政部门内部监督检查、会计信息质量检查、财政供养人员“吃空饷”问题专项清理检查、“小金库”专项治理和“三公”经费监督检查等，继续做好公务用车专项治理等工作，取得明显成效。

   2014年，全市各级财政部门较好地完成了各项预算任务，但我们也清醒地认识到，我市财政运行和管理工作中还存在一些困难和问题，主要体现在以下方面：税源基础还不够牢固，部分项目推进慢，税收贡献不突出；非税收入占一般公共预算收入的比重仍然偏高，财政收入结构仍有待优化；财政收支矛盾十分突出，财政增支因素多，资金调度困难；土地出让金完成收入预算的比例低，筹集项目建设资金和偿债资金困难增大；预算绩效管理需进一步加大推进力度等。我们将按照党的十八届三中、四中全会和新《预算法》要求，积极推进深化财税体制改革，切实采取有效措施，努力加以解决。

   二、2015年全市与市级预算草案

   （一）当前全市财政经济形势

   2015年，我市经济社会发展仍将面临错综复杂的环境，财政运行面临不少减收增支因素。

   收入方面，当前，我市正处于新型工业化、城镇化、信息化和农业现代化加快推进的关键时期，基础设施不断完善，重点园区和主导产业加快发展，招商引资落实的一批重大项目陆续进入建设高潮和收获期，进一步夯实了财源基础。但我们也要清醒认识到，我市财政收入增长形势依然严峻，经济运行下行压力仍然存在；“营改增”等结构性减税力度不断加大、继续清理规范行政事业性收费项目等因素将制约财政收入增长。初步预测，2015年全市组织财政收入增长8%。

   支出方面，全面贯彻落实中央和自治区关于稳增长、调结构、促改革、惠民生、防风险各项决策部署，加快推进新型城镇化建设、工业园区基础设施建设、“修机场、建码头、接高铁”等重大交通项目建设、郁江引水工程、创建国家园林城市，提高底线民生保障水平，机关事业单位养老保险制度改革等重大改革成本增大等，都需要全市各级财政加大资金筹措和投入力度。此外，2015年仍处于偿债高峰年，推进旧城（棚户区）改造、化解历史遗留征地搬迁安置区建设问题，所需财政资金较多，财政支出压力较大。

   （二）财政工作和预算编制指导思想

   2015年全市财政工作和预算编制总的指导思想是：全面贯彻落实党的十八大和十八届三中、四中全会以及中央、自治区、全市经济工作会议精神，按照市委、市政府的决策部署，主动适应经济发展新常态，坚持稳中求进工作总基调，坚持以提高经济发展质量和效益为中心，继续实施积极的财政政策，加快推动转方式调结构；深入推进财税体制改革，完善预算管理各项制度，切实推进预算公开；健全政府预算体系，加大预算统筹力度；盘活财政资金存量，用好增量，优化财政支出结构，有保有压，确保重点领域特别是民生支出；坚持依法理财，严肃财经纪律，加强财政管理，提高财政资金使用效益；加强政府性债务管理，强化风险防控，促进经济持续健康发展和社会和谐稳定。

   根据上述指导思想，2015年财政工作和预算编制主要坚持以下原则：一是收入预算编制要实事求是、积极稳妥。收入预算由约束性转向预期性，并与经济社会发展水平相适应，与财政政策相衔接。二是支出预算编制要统筹兼顾、突出重点、勤俭节约。优化财政支出结构，统筹考虑本级支出和转移支付，在保证基本公共服务合理需要的前提下，优先安排中央、自治区和我市确定的重点支出，严格控制一般性支出。三是提高预算编制完整性。政府的收入和支出全部纳入预算管理；将上级政府提前下达的转移支付预计数编入预算，并将上级政府提前下达的转移支付预计数提前下达到下级政府；严格将政府债务分类纳入一般公共预算和政府性基金预算管理。四是完善政府预算体系。加大政府性基金预算与一般公共预算的统筹力度。五是推进预算公开透明。在按功能分类公开政府预决算和部门预决算的同时，按经济分类公开政府预决算和部门预决算。

   （三）一般公共预算安排情况

   1.全市一般公共预算安排情况

   根据上述指导思想和有关财政政策，结合贯彻新修订的《预算法》有关要求，2015年全市一般公共预算收入计划944，550万元，比上年实绩增加56，424万元，增长6.4%。据此，2015年全市一般公共预算总收入和总支出拟各安排2，459，578万元，收支平衡。

   全市一般公共预算收入的主要安排情况：税收收入581，446万元，增加53，121万元，增长10.1%。其中：增值税（含改征增值税）55，486万元，增长19.6%；营业税78，525万元，增长9.7%；企业所得税48，628万元，增长13.3%；个人所得税11，814万元，增长9.4%。非税收入363，104万元，增长0.9%。

   在全市一般公共预算总支出中：（1）一般公共预算支出安排2，403，804万元，比上年年初预算（下同）增长33.8%。增幅较高的原因，一是部分政府性基金转列一般公共预算管理，相应增加一般公共预算支出；二是今年为了提高预算编制完整性，将上级政府转移支付按预计数编入预算。（2）转移性支出55，774万元。

   全市一般公共预算重点支出安排情况：教育支出633，133万元，增长28.2%（增幅与上年年初预算对比，下同）；科学技术支出19，529万元，增长9.9%；文化体育与传媒支出27，375万元，增长79.2%；社会保障和就业支出282，318万元，增长31.6%；医疗卫生与计划生育支出354，731万元，增长29.8%；节能环保支出65，006万元，增长195.6%；城乡社区支出67，043万元，增长7.1%；农林水支出222，204万元，增长54.5%；交通运输支出42，104万元，增长43.4%；商业服务业等支出14，366万元，增长33.5%；住房保障支出65，655万元，增长65%。

   初步测算，2015年全市财政民生支出预算安排181.5亿元，占全市一般公共预算支出的比重为75.5%，比上年年初预算增长35.4%（增幅较高的原因，一是部分政府性基金转列一般公共预算管理，相应增加一般公共预算支出；二是今年为了提高预算编制完整性，将上级政府转移支付按预计数编入预算）。

   各位代表，现在报告的2015年全市预算是代编的预算，是一个指导性的指标，待县（市、区）和市级预算经同级人民代表大会批准后，我们再按有关规定和程序，汇总后报市人大常委会备案。

   2.市级一般公共预算安排情况

   （1）市级一般公共预算安排总体情况

   2015年市级一般公共预算总收入与总支出拟各安排481，337万元，收支平衡。

   在市级一般公共预算总收入中：（1）一般公共预算收入262，101万元；（2）转移性收入219，236万元，其中：上级补助收入134，348万元，下级上解收入9，488万元，地方政府债券收入30，000万元，调入资金8，366万元，上年结余收入37，034万元（含专款结转资金）。

   2015年市级一般公共预算收入建议安排262，101万元，比上年实绩增加18，142万元，增长7.4%。其中：（1）税收收入171，951万元，增长13.4%。主要税种安排情况：增值税（含改征增值税）21，522万元，增长17.6%；营业税22，788万元，增长9.9%；企业所得税23，805万元，增长13.6%；个人所得税6，225万元，增长10.5%；土地增值税15，510万元，增长54.5%；契税22，140万元，增长46%；主要是加大国有资产处置力度，使土地增值税和契税增幅较高。（2）非税收入90，150万元，下降2.3%。其中：专项收入13，660万元，增长129%，主要是从2015年起将地方教育附加收入等7项基金纳入一般公共预算管理；罚没收入4，780万元，增长84.6%，主要是交警、工商、质监等部门下划市县管理，使市级罚没收入增加；国有资本经营收入7，600万元，增长64.9%，主要是国有企业上缴经营收益和股红增加；国有资源有偿使用收入35，952万元，增长37.3%，主要是处置盘活国有资产，使收入增加。

   在市级一般公共预算总支出中：（1）一般公共预算支出436，467万元，增长33.1%。（2）转移性支出44，870万元。其中：上解上级支出23，482万元（含体制上解9，760万元，专项上解13，722万元），补助下级支出11，494万元，地方政府债券还本支出9，894万元。

   （2）市级一般公共预算支出主要项目安排情况

   教育支出51，831万元，增长41.0%。其中：市直教育支出安排42，743万元，一是推进义务教育均衡发展，安排普通教育资金17，563万元；二是着力抓好职业教育，安排职业教育资金11，331万元；三是支持特殊教育和职业技能培训等。支出增幅较高的原因，主要是增大教育投入和根据财政部关于完善政府预算体系的通知要求，将地方教育附加收入、土地基金计提的教育资金收入转列一般公共预算，支出相应增加。2015年市直从地方教育附加、教育费附加和土地出让收益计提的教育资金安排支出8，486万元（含上年结转），主要用于玉林高中新校区建设还贷资金3，000万元，玉林高中新校区工程配套设施及仪器等设备购置经费441万元，玉林一职中南校区食堂建设经费365万元，市一职中实训楼项目经费80万元，玉州区金港小学建设补助经费300万元，玉林师院附中新校区建设经费1，541万元，市十一中教学综合楼建设项目200万元，田家炳中学运动场改造工程100万元，中小学维修及建设经费250万元。

   文化体育与传媒支出14，386万元，增长126.4%。重大文化项目投入明显加大，其中：市直安排资金5，070万元用于玉林市博物馆布展、市图书馆新馆、王力博物馆、市群众艺术馆新馆、非物质文化遗产展示中心等项目建设，以及创建国家公共文化服务体系示范区，支持构建公共文化服务体系，提升文化领域公共服务均等化水平。

   社会保障和就业支出34，459万元，增长104.5%。其中：安排就业补助资金1，162万元（含上级补助），落实就业优先战略，加强政府公共就业服务能力。安排城乡居民养老保险市财政补助资金450万元，推进城乡居民养老保险制度一体化建设。同时扎实做好社会救助和社会福利等工作。根据财政部关于完善政府预算体系的通知，将残疾人就业保障金收入转列一般公共预算，支出相应增加。

   医疗卫生与计划生育支出28，804万元，继续支持深化医药卫生体制改革。其中：安排计生经费2，520万元，落实计划生育政策；安排城镇居民基本医疗保险财政补助资金（含上级补助）2，838万元、艾滋病综合防治专项经费720万元、免费婚检市配套经费60万元、城乡医疗救助经费148万元等，支持完善全民医保体系和促进基本公共卫生服务均等化。安排专项资金加强食品药品安全监管。

   节能环保支出9，721万元，增长22.7%。安排节能减排专项资金1，000万元、城镇污水处理设施及配套管网建设自治区补助资金1，000万元、“美丽广西·清洁乡村”专项资金341万元，支持节能减排、环境监测和生态文明建设。

   农林水支出44，478万元，增长137.7%。主要是玉东新区安排“五彩田园”建设配套资金4，805万元。此外，根据财政部关于完善政府预算体系的通知，将地方水利建设基金、育林基金、从土地出让金计提的农田水利建设资金收入转列一般公共预算，支出相应增加。

   交通运输支出14，754万元，增长51.4%。其中安排成品油价格和税费改革税收返还支出6，917万元，安排玉林市坡塘至玉林民用机场公路项目前期经费598万元，绣江复航工程项目前期经费1，290万元，容县港进港大道项目前期工作经费150万元，支持推进“修机场、建码头、接高铁”三件大事。安排2015年城市公交运营补贴资金400万元，支持加快城市公交建设。

   资源勘探电力信息等支出24，938万元，增长30.6%。支持推进园区建设和扶持企业发展。其中：安排中小企业信贷引导资金1，000万元，园区基础设施建设3，300万元，标准化厂房建设补助资金1，500万元，玉东新区产业发展资金8，000万元等。

   住房保障支出15，553万元，增长15.1%。继续支持加快保障性安居工程建设。

   （四）政府性基金预算安排情况

   1。全市政府性基金预算安排情况

   2015年，全市政府性基金预算总收入安排721，688万元，其中：（1）本年组织政府性基金预算收入548，746万元，同比增加324，820万元，增长110.9%；（2）转移性收入172，942万元。本年政府性基金预算支出安排711，613万元，比上年年初预算增加89，121万元，增长13.1%。调出资金10，075万元。

   2。市级政府性基金预算安排情况

   （1）市级政府性基金预算安排总体情况

   2015年，市级政府性基金预算总收入安排335，352万元，其中：（1）本年组织政府性基金收入315，305万元，比上年实绩增加187，161万元，增长138.1%；（2）转移性收入20，047万元。市级政府性基金预算总支出安排335，352万元，比上年年初预算减少58，951万元，下降14.3%。在市级政府性基金收入计划中：土地出让金收入建议安排307，200万元（其中玉东新区179，800万元）。

   （2）市级土地出让金支出主要项目安排情况

   ①安排征地成本性支出81，091万元，其中：市直41，091万元，玉东新区40，000万元。②安排偿债资金支出148，737万元，其中：市直37，977万元（另从一般公共预算安排偿债资金21，696万元，合计59，673万元），玉东新区109，760万元。③市直安排廉租住房支出10，352万元。④安排城市基础设施建设等支出67，181万元，其中：市直43，181万元，包括2015年城乡风貌改造资金5，000万元，2015年规划和项目前期经费2，000万元（另从一般公共预算安排500万元），城市管理项目经费1，200万元，专项规划经费1，100万元，玉林民用机场项目前期工作经费1，500万元，上缴玉铁铁路土地出资3，257万元，玉铁铁路火车站站房改造经费4，300万元，玉林市城市公园项目征地拆迁补偿等经费2，500万元，玉林市城市规划展示馆布展工程2，000万元，二环路经开区路段改造提升工程2，000万元，迎宾大道三期工程建设资金1，000万元；玉东新区安排新区配套基础设施建设资金24，000万元。⑤其他支出4，840万元，其中：市直安排农村产权改革试验区专项资金300万元，玉东新区安排新农村建设支出164万元。

  （五）社会保险基金预算安排情况

   1。全市社会保险基金预算安排情况

   2015年全市社会保险基金预算总收入安排462，725万元，比2014年完成数增长17.7%。其中：失业保险基金收入15，109万元，增长5.3%；城镇职工基本医疗保险基金收入68，788万元，增长11.7%；工伤保险基金收入3，799万元，增长7.7%；生育保险基金收入3，325万元，增长6.7%；新型农村合作医疗基金收入251，709万元，增长18.2%；城镇居民基本医疗保险基金收入26，150万元，增长17.9%；城乡居民基本养老保险基金收入93，845万元，增长24.7%。

   2015年全市社会保险基金预算总支出安排402，195万元，比2014年完成数增长16.2%。其中：失业保险基金支出6，594万元，增长9.9%；城镇职工基本医疗保险基金支出67，068万元，增长14.8%；工伤保险基金支出1，593万元，增长16.0%；生育保险基金支出1，496万元，增长10.6%；新型农村合作医疗基金支出236，134万元，增长12.5%；城镇居民基本医疗保险基金支出11，385万元，增长34.7%；城乡居民基本养老保险基金支出77，925万元，增长28.5%。

   收支相抵，全市社会保险基金预算当年收支结余60，530万元，年终滚存结余373，604万元。

  2。市直社会保险基金预算安排情况

   2015年市直社会保险基金预算总收入安排117，171万元，比2014年完成数增长11.9%。其中：失业保险基金收入15，109万元，增长5.3%；城镇职工基本医疗保险基金收入68，788万元，增长11.7%；工伤保险基金收入3，799万元，增长7.7%；生育保险基金收入3，325万元，增长6.7%；城镇居民基本医疗保险基金收入26，150万元，增长17.9%。

   2015年市直社会保险基金预算总支出安排88，136万元，比2014年完成数增长16.6%。其中：失业保险基金支出6，594万元，增长9.9%；城镇职工基本医疗保险基金支出67，068万元，增长14.8%；工伤保险基金支出1，593万元，增长16.0%；生育保险基金支出1，496万元，增长10.6%；城镇居民基本医疗保险基金支出11，385万元，增长34.7%。

   收支相抵，市直社会保险基金预算当年收支结余29，035万元，年终滚存结余199，184万元。

  三、扎实做好2015年各项财政工作

   （一）促进经济结构调整和发展方式转变。

   认真贯彻落实积极财政政策的各项措施，把转方式调结构放到更加重要的位置，从财政政策和财政资金层面继续大力支持深入开展“三个年一活动”，全力构建“两城市一中心”的支撑保障体系。一是大力支持“修机场、建码头、接高铁”三件大事，加快构建现代综合交通体系。2015年市财政安排资金1.4亿元，用于推进玉林民用机场、绣江复航等项目前期工作，加快玉铁铁路火车站站房改造等。二是大力支持加快构建现代产业体系。2015年市财政安排资金2.9亿元，支持龙潭产业园、中医药健康产业园、玉柴产业新城等工业园区基础设施、标准厂房建设以及扶持重点产业发展。安排专项资金520万元支持小微企业发展、全民创业工程和企业上市。三是大力支持发展旅游业、商贸物流业和会展业，加快构建现代服务业体系。四是大力支持开展“生态乡村”活动，支持创建国家园林城市，推进节能减排项目建设和九洲江流域污染综合治理，加快构建生态环保体系。五是大力支持开展“三个100工程”，加快构建现代特色农业体系。六是大力支持推进农村产权制度改革，增强农业农村发展活力，破除城乡二元结构，全面加快城乡发展一体化进程。

   （二）支持社会事业发展。

   一是深入实施玉林教育振兴行动计划，推进义务教育均衡发展，落实和健全学生资助政策体系，突出抓好职业教育，加强农村职业教育和技能培训，全面提升教育保障能力和水平。通过预算安排、项目融资等渠道筹措资金大力推进市县城区中小学校建设。二是落实就业优先战略和中央、自治区关于促进就业创业的财税政策，加强政府公共就业服务能力。三是根据中央和自治区统一部署，推进养老保险制度改革，推进城乡居民养老保险制度一体化建设。四是继续支持深化医药卫生体制改革，加快健全全民医保体系。进一步提高城镇居民医保和新农合人均政府补助标准。五是扎实做好社会救助和社会福利等工作，继续推进革命老区基础设施建设。六是创新机制推进保障性安居工程和棚户区改造项目建设，多渠道筹集保障性住房建设资金。继续实施农村危房改造工程。七是加快市博物馆、市图书馆新馆等公共文化设施建设，扎实推进国家公共文化服务体系示范区建设。

   （三）继续深化财税体制改革。

   一是完善预算管理制度。完善政府预算体系，从2015年1月1日起，将部分政府性基金项目收支转列一般公共预算，加大政府性基金预算与一般公共预算的统筹力度。健全预算标准体系，进一步完善基本支出定额标准体系，加快推进项目支出定额标准体系建设，充分发挥支出标准在预算编制和管理中的基础支撑作用。实行中期财政规划管理，研究编制三年滚动财政规划。建立健全结转结余资金定期清理机制，进一步盘活财政存量资金。加强预算绩效管理，扩大绩效目标管理和绩效评价的覆盖面，注重绩效评价结果反馈和应用。二是积极稳妥地推进预算公开。进一步细化政府预决算公开内容，除涉密信息外，政府预决算全部细化公开到支出功能分类的项级科目，专项转移支付预决算按项目按地区公开。积极推进财政政策公开。扩大部门预决算公开范围，除涉密信息外，所有使用财政资金的部门均应公开本部门预决算。细化部门预决算公开内容，逐步将部门预决算公开到基本支出和项目支出。按经济分类公开政府预决算和部门预决算。加大“三公”经费公开力度，细化公开内容，除涉密信息外，所有财政资金安排的“三公”经费都要公开。三是加强预算执行管理。依法加强收入征管，做到应收尽收。牢固树立过“紧日子”的思想，继续严格控制“三公”经费、会议费、培训费等一般性支出。强化预算约束，严格控制和减少预算执行中的调整和追加事项。严格实施国库集中收付制度和公务卡制度，健全完善预算执行监控体系，推动实施国库集中支付电子化管理，规范国库资金管理，提高国库资金收支运行效率。全面清理整顿财政专户和已经发生的财政借垫款。规范权责发生制核算，严格权责发生制核算范围，控制核算规模。研究建立权责发生制的政府综合财务报告制度。四是进一步加强和规范地方政府债务管理。严格执行《国务院关于加强地方政府性债务管理的意见》（国发〔2014〕43号），抓紧出台我市政府性债务综合管理办法，对政府债务实行规模控制，严格限定政府举债程序和资金用途，把政府债务分门别类纳入全口径预算管理，建立债务风险预警机制及应急处置机制，建立考核问责机制，妥善处理存量债务和在建项目后续融资。五是研究市和城区政府事权与支出责任及收入划分，完善财力与事权相匹配的财政制度。继续落实自治区财政直管县配套改革措施，深化乡财县管财政管理方式改革。此外，根据中央、自治区的统一部署，做好收入分配制度改革、机关事业单位养老保险制度改革、公务用车管理制度改革工作。

   （四）进一步严肃财经纪律。

   一是认真学习贯彻新修订的《预算法》，切实加强财政资金监管，堵塞管理漏洞，严防违法违纪行为发生。根据中央、自治区的统一部署，全面开展清理规范财税优惠政策工作。二是切实抓好职责范围内的党风廉政建设工作，持续深入加强作风建设，巩固和扩大教育实践活动成果，抓好制度规定的执行。三是研究建立和实施内部控制制度，引导干部职工将内控意见贯穿于日常工作中，增强财政部门落实党委政府决策部署的执行力，有效防范各类业务风险，确保财政干部廉洁和财政资金安全。

   各位代表，2015年是“十二五”规划的收官之年，是全面深化改革的关键之年，是全面推进依法治国的开局之年，同时也是我市“三年打基础，五年大变化”的攻坚之年，做好2015年财政预算工作意义重大。我们要在市委的正确领导下，自觉接受人民代表大会及其常务委员会的监督，虚心听取人民政协的意见和建议，坚持稳中求进、开拓创新、扎实开局、攻坚克难，确保圆满完成全年预算任务，为实现“两个同步”目标作出新的更大贡献！